Planificación de Herencias en Madrid

¿Puedo dejar mis bienes a quien yo quiera?

No del todo. En el Derecho común español una parte de la herencia está reservada por ley a los herederos forzosos, la llamada legítima, y solo otra parte es de libre disposición. Varias comunidades con derecho civil propio tienen reglas distintas y bastante más flexibles. Lo primero que miramos en una consulta es qué normativa le resulta aplicable, porque de ahí depende todo lo demás.

¿Sirve el testamento "del uno para el otro"?

Es el más pedido y el peor entendido. Los cónyuges no pueden dejarse todo entre sí sin más si hay hijos, porque la legítima de estos existe igual. Lo que sí se puede es reforzar mucho la posición del cónyuge viudo, normalmente a través del usufructo universal y de cláusulas que dan a los hijos la opción de aceptarlo o quedarse solo con su legítima estricta. Bien redactado protege muchísimo; mal redactado genera exactamente el conflicto que quería evitar.

¿Puedo cambiarlo más adelante?

Sí, tantas veces como quiera y sin dar explicaciones. El testamento posterior deja sin efecto al anterior, y por eso conviene revisarlo cuando cambia algo relevante: un divorcio, un nacimiento, la venta de un inmueble o la entrada en una sociedad.

¿Dónde queda registrado?

El notario comunica su otorgamiento al Registro General de Actos de Última Voluntad. Ahí no consta el contenido, solo que usted testó, ante qué notario y en qué fecha. Es el registro que sus herederos consultarán, con el certificado de defunción, para localizar el testamento válido.

¿Se puede impugnar un testamento?

Puede impugnarse, pero no por estar en desacuerdo con el reparto. Los motivos son tasados y van por la vía de la capacidad del testador en el momento de otorgarlo, los defectos de forma, los vicios del consentimiento o la preterición de un heredero forzoso. Un testamento notarial bien hecho es difícil de tumbar, y esa es precisamente una de las razones para hacerlo con asesoramiento.

¿Hacer testamento reduce el impuesto que pagarán mis herederos?

El testamento por sí solo no baja el Impuesto sobre Sucesiones, pero la planificación sí puede cambiar bastante la factura: cómo se atribuyen los bienes, qué reducciones resultan aplicables (por ejemplo las de empresa familiar o vivienda habitual, con sus requisitos) y qué conviene hacer en vida por la vía de la donación. Esa parte es fiscal, no solo jurídica, y por eso se trabaja con el área fiscal del despacho en la misma consulta.